bernar15

您好，我是71年次的盧經理，從事金融業已邁入第八年，專長財富管理及投資理財與保險規劃和稅務等。

Q1:如何做好個人的節稅規劃？
Q2:請說明如何為自己進行理財需求評估？

A1:

個人租稅規劃的內容，大致上圍繞在每月5月申報個人所得稅。

規劃內容：主要針對您的所得來源，檢視後看有沒有節稅的空間，針對採列舉申報的納稅人。

例如：
1.利息所得，有一個27萬利息收入免稅的扣除額
2.租金收入，43%的必要費用，或有報帳花不止43%費用，採高的列舉
3.自用住宅房屋貸款給銀行的利息可以抵稅

或者延緩課稅的時點，例如
1.預計年底有一筆收入進帳，到明年初再收進，延至下一年度的收入
2.夫妻合併報稅，結婚第1年可以分開申報
3.調整財產出售過戶時點

內容非常廣，您要非常清楚稅法裡面的條文及規定，才能做進一步規劃。

簡列如下：
1.得減除成本或費用之各類所得申報時節稅之道
2.固定薪水者也有節稅空間：加班費免稅的標準
3.利息所得的節稅管道
4.調整結婚的時點
5.應稅所得轉換為免稅所得
6.調整所得結構或方式
7.調整所得發生年度
8.調整費用發生的年度
9.善用投資工具：各金融工具稅率不同
10.善用稅額的扣抵

A2:

一般人總把退休規劃擺在許多財務需求之後，在完成成家、子女教育、購屋購車等目標之後再慢慢打算，其實退休後長達20年左右的經濟開銷，不比這些階段的資金需求來得少。試以每個月20,000元的生活費計算（註2），20年就需要480萬，若另加上4﹪的通膨率計算，更高達710萬元，以40歲才開始退休金準備的人為例，月薪4萬元工作20年，屆時勞保與勞退金約有350萬（註3），而投資報酬率6﹪的理財工具投資至60歲，每個月仍必須有6,045元的投資，有可能維持退休生活的基本保障。

切莫說自己還沒老到要準備退休金！預做準備的人才能走在時代的前端，跟不上時代的腳步的人已是垂垂老矣。保德信投信建議投資人試著透過以下幾個重點，提早規劃將來，越早準備才能越無負擔：

a.衡量退休生活需求：退休生活想要怎麼過？退休的經濟來源是要自力救濟還是煩勞子女？你要的是眼前的享樂還是一輩子的健康？已經過慣衣食無虞高生活品質的人，就該積極思考您的經濟是否足以繼續支撐後半輩子？否則就必須修正您現在或未來生活需求，為自己的人生找到一個平衡點，及早做好心理準備與調適。

b.擬定退休計畫：打算何時退休？勞保退休金預估會有多少？和未來退休生活需求計算評估，理出頭緒就能知道要準備多少錢。不要忘記通貨膨脹率是讓鈔票變薄變少的元兇，列入考量才不至於到老時發現錢不夠用，才悔恨20年前犯下的錯誤，甚至寧可多做準備，也不願到晚年措手不及。想知道你的勞退金到底有多少？退休年金算一算。

c.評估投資性向：對於不同階段開始投資的人來說，不同的投資偏好與風險承受度，將會大大影響投資決策與投資習慣。先釐清楚自身的投資性向，再找到適合的投資工具或類型，不被自己非理性的判斷影響，才能達成一步步繼續通往投資目標。究竟你的投資性格是屬於何種類型？讓投資性向測驗為你把脈診斷一下吧！

d.慎選投資工具分散風險：沒有做好風險分散是理財的致命傷。由於退休金是人生最後一筆錢，在管理上應該更為重視「穩健增值」目標，保德信投信建議投資人避開風險較高的積極型商品，例如期貨、股票、選擇權等，否則一旦大幅虧損導致血本無歸，屆時就可能會面臨晚景悽涼的下場。所以在進行退休理財規劃，還是應該以基金、債券這類兼具收益穩健、風險相對較低優勢的穩健型商品，作為優先選擇。並戒急用忍、耐心投資，為你的黃金人生好好累積。

e.及早準備：現在的勇猛精壯、意氣風發，或是神采奕奕、優雅美麗，還能夠保存到60歲以後不過期變形？現在開著名牌跑車、手上拿著GUCCI包包，到退休後還能夠一路馳騁、光鮮依舊？人生不必像苦行僧般過著清貧的日子，但也要偶而警惕自己避免成為享樂主義的忠實信徒，除非大前提你有很多本錢。雖然年輕只有一次，但年老的時光也許會拖很久，如何在人生各階段做該做的事，不論在經濟或健康上，不透支也不過分保留，每個人就必須用自己的智慧去做判斷。在最有能力與籌碼的階段開始準備未來，20年後的你會佩服自己的遠見與堅持的毅力。

如何在思考未來生活需求後，找到正確的理財目標？理財目標試算Go！

註2：按退休基金協會於2014年1月進行的調查，研究結果顯示，一般民眾所期望的每月退休後生活費平均為10,001~30,000 元，此處取中間值20,000。
註3：以月薪4萬元工作20年計算，每年3﹪薪資成長率、每月提撥6﹪、 退休金6﹪報酬率。